Foto: Jorge Dueñes/Carlo Bofante, desde
el gobierno defiende a Zahori
Mediante pagos y transferencias
simulados, Industrias Zahori, fundada por el secretario de Desarrollo Económico
del Estado, Carlo Bonfante, proveedora del gobierno estatal y beneficiada con
recursos públicos de programas federales, intentó recuperar millones de pesos
en IVA en confabulación con altos funcionarios federales. “Tenemos un equipo fiscal, legal y
administrativo que cubre y atiende todas las situaciones”, responde a ZETA sobre
la información que obra en un expediente de investigación oficial
Industrias Zahori, fundada
por el actual Secretario de Desarrollo Económico de Baja California, Carlo
Umberto Bonfante Olache, realizó operaciones financieras simuladas con el fin
de defraudar de manera millonaria a la Secretaría de Hacienda.
Una investigación en el
Sistema de Administración Tributaria (SAT), a la cual ZETA tuvo acceso, detalla
que la empresa manejada por la esposa del integrante del gabinete de Francisco
Vega de Lamadrid reportó transferencias fantasmas a empresas inexistentes o por
servicios no comprobables con el fin de evadir impuestos y hacerse de millones
de pesos en devoluciones tributarias.
No solo eso, sino que
funcionarios del propio SAT se encontraban en acuerdo con el consejo directivo
de la empresa para ello.
Zahori fue objeto de una
investigación de ZETA acerca de cómo fue beneficiada con millones de pesos de
fondos federales manejados por la propia dependencia que Bonfante encabeza.
La historia es tan clara que
hace 18 días, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público removió al
administrador de la Auditoría Fiscal del SAT en Mexicali, José Ramón Gurrola
Alvarado por haber colaborado al fraude entre Zahori, empresas irreales y el
funcionario panista.
Millones devueltos en IVA a
Industrias Zahori Industrias Zahori fue fundada por el propio Carlo Bonfante
Olache en la década de los ochenta.
El manejo de la empresa
dedicada a la compra, venta y fabricación de techados y productos asfálticos se
convirtió en uno de los motivos para que el actual secretario ocupara un puesto
en el gobierno estatal.
De acuerdo con el acta
constitutiva de la empresa, la esposa del funcionario estatal, Eva María
Gallego Salas cuenta con 200 acciones, su hermano Jorge Ignacio Gallego Salas
con otras 200 acciones y el actual coordinador del Consejo Coordinador
Empresarial (CCE) en Mexicali, Federico Díaz Gallego con el mismo número.
Actualmente, a decir del
propio Bonfante Olache, sus hijos quedaron a cargo de la empresa que él dirigió
durante años. Industrias Zahori aparece en el padrón de proveedores del
gobierno de Baja California, bajo la categoría de “combustible, otros y
material para la construcción”.
Además, en 2015 se hizo
acreedora a 2 millones 947 mil 697 pesos de recursos federales a través del
Innovatec (Innovación Tecnológica para las Grandes Empresas) del Consejo
Nacional de Ciencia y Tecnología (Conacyt).
Foto: Jorge Dueñes/La fábrica registró
un incendio hace unas semanas
Esto mientras Bonfante fungía
–y funge- como titular de la Secretaría de Desarrollo Económico (Sedeco) y por
lo tanto, encabezaba el comité seleccionador de empresas beneficiadas por
Conacyt.
Pues bien, de 2003 a 2015,
Industrias Zahori solicitó ante el SAT la devolución de 262 millones 456 mil
101 pesos por concepto del Impuesto de Valor Agregado (IVA), de los cuales el
órgano de la Secretaría de Hacienda autorizó devolver 239 millones 779 mil 316
pesos.
Mientras en trimestres como
el de julio-septiembre de 2009, la empresa solicitó la devolución de hasta 12 millones
252 mil 398 pesos, en otros periodos
como julio-septiembre de 2013 solicitó apenas 233 mil 225 pesos.
Fue en el año fiscal 2015 que
los montos aumentaron. En el periodo abril-junio, la compañía pidió al SAT se
le devolvieran 20 millones 507 mil 320
pesos, de los cuales solo recibió 9 millones 307 mil 959 pesos.
Sin embargo, de julio a
septiembre de 2015, la empresa recibió devoluciones por 24 millones 351 mil 286
pesos, correspondientes a los meses de mayo, junio, julio y agosto de 2015.
Un contador público,
especializado en disposiciones fiscales, explicó a este Semanario que hasta
2014, las devoluciones de IVA no implicaban mayor verificación que los cheques
o transferencias presentadas por el contribuyente, así como los contratos con
sus proveedores.
En sí, la devolución de
saldos a favor del IVA es una medida del SAT, a través de la Administración
General de Auditoría Fiscal, para incentivar la economía nacional ya que
“reconoce la necesidad de que los contribuyentes cuenten con recursos financieros
que les permitan continuar con su operación a fin de impulsar su crecimiento y
la generación de nuevos empleos”, explica la descripción oficial.
Reglamentado en el artículo
22 del Código Fiscal de la Federación, el modelo aplica a solicitudes de más de
500 mil pesos.
Y de acuerdo a la
normatividad 30/14, se puede realizar una devolución parcial anticipada al
periodo de 40 días hábiles, si el personal del SAT revisa información y
documentos, sin necesidad de requerimiento alguno.
Foto: Internet/José Ramón Gurrola,
administrador de la Auditoría Fiscal de Mexicali
Sin embargo, esta medida no
aplica a quienes se detecte realizan “prácticas fiscales indebidas, para
quienes haya indicios de que ha registrado o declarado operaciones
inexistentes, con comprobantes ficticios o que sus erogaciones no corresponden
a deducciones indispensables”, entre otras circunstancias.
De los 239 millones 779 mil
316 pesos devueltos a Zahori en 12 años, el 68 por ciento se autorizó desde la
Administración Central en la Ciudad de México.
No obstante cuando –como cada
mes– la empresa de la familia Bonfante solicitó la devolución de IVA
correspondiente a septiembre de 2015, la oficina central remitió el trámite a
las oficinas de la Administración Desconcentrada de la Auditoría Fiscal del SAT
en Mexicali.
Ese mes, Industrias Zahori
reportó egresos por 56 millones 36 mil 224 pesos, de los cuales solicitó la
devolución de un monto de 8 millones 368 mil 767 pesos, correspondientes al IVA
generado.
La razón, según indica el
informe de inicio del trámite, fechado el 28 de marzo de 2016, es que hay
varias operaciones cuestionables de la empresa, principalmente porque la
oficina del SAT en Mexicali “no proporcionó información o documentación alguna
con la que pudiera validar dichas operaciones”.
Un ejemplo, la falta de
“facturas de venta que se identifiquen con dichos depósitos al menos de los
importes más representativos en cuanto a monto”, por lo que la Administración
Central de Devoluciones y Compensaciones determinó “no cuenta con los elementos
suficientes que le permitan conocer de fondo dichas operaciones”, señala el
documento.
Si bien el SAT solicitó a
Industrias Zahori información y documentación que permitieran verificar sus
operaciones, la empresa no proporcionó el total de lo requerido, motivo por el
que se inició una auditoría para verificar la procedencia o no del saldo a
favor, el 18 de marzo de 2016.
ADMINISTRADOR DEL SAT DETENIDO POR DELITOS FISCALES
El interés del ex
administrador de la Auditoría Fiscal en Mexicali, José Ramón Gurrola Alvarado
en autorizar de inmediato la devolución del IVA a Industrias Zahori quedó en
manifiesto tanto en instrucciones a los auditores de agilizar el trámite como
en comunicaciones con sus superiores.
Así lo explica la denuncia
dentro del expediente 6735/2016/PPC/SAT/DE1512 en el Órgano Interno de Control
en el SAT en conjunto con la Secretaría de la Función Pública.
En la investigación se
señala, por ejemplo, que el miércoles 25 de mayo al mediodía, Gurrola Alvarado
se reunió con directivos de Zahori en la sala de juntas de la Administración
Desconcentrada de Auditoría Fiscal en Mexicali.
A pesar que el personal que
trabajaba en la auditoría estaba presente, no fueron llamados a la reunión.
Treinta minutos después Gurrola Alvarado y dos hombres identificados porque
vestían camisa azul con las siglas de Zahori salieron del punto de reunión,
explica el documento.
Testimonios que recoge el
expediente, indican que el entonces administrador de la Auditoría Fiscal, al
ser informado por su personal de un proveedor de Zahori con operaciones
simuladas, respondió “esas operaciones no son relevantes” e insistió en que los
dueños de la empresa “son gente muy importante” y que al ser “una empresa
reconocida” no era necesario verificar las exportaciones que realizaba.
Incluso, ese miércoles 25 de
mayo, Gurrola Alvarado escribió un correo electrónico a Marisela Corres
Santana, administradora central de Fiscalización Estratégica del SAT para
informarle que la oficina a su cargo “tiene los elementos necesarios para devolver
parcialmente por anticipado y continuar con la visita” respecto al concepto de
saldo a favor del IVA de Industrias Zahori.
Además de anexar la nota
informativa, el funcionario relata “el día de hoy se atendió por tercera
ocasión al RL (representante legal) de la contribuyente (que a su vez es el
presidente del CCE en Mexicali), y manifestó su interés de acudir a la Cd. de
México a solicitar cita en AGAFF para tratar de agilizar la devolución,
respecto de lo cual esta ADAF le explicó que estamos atendiendo debidamente su
proceso, y que estamos valorando la posibilidad de devolver parcialmente
anticipado, y continuar con la auditoría del art. 22 CFF.”
Antes de llegar a Mexicali,
Gurrola Alvarado había ocupado ya el cargo de administrador de la Auditoría
Fiscal, pero en Los Cabos, Baja California Sur.
Sus antecedentes como
funcionario público sirven no solo como contexto curricular, también como una
muestra de prácticas ilícitas.
En 2006, José Ramón Gurrola
Alvarado fue detenido, en Coahuila, por elementos de la extinta Agencia Federal
de Investigación (AFI), tras ser acusado de ejercicio indebido de funciones
públicas durante su periodo como administrador local de Recaudación del SAT en
Piedras Negras, Coahuila.
Al momento del arresto, Gurrola Alvarado tenía
dos años en el cargo de director de Auditoría del Gobierno de Durango, pero era
investigado por la Procuraduría General de la República (PGR) en la
averiguación previa PN/10/2016.
El funcionario fue denunciado
directamente por el Departamento Jurídico del SAT luego de que se detectara la
ausencia de un remolque decomisado en 2003 que permanecía en el recinto fiscal
a cargo de Gurrola Alvarado.
Sin embargo, en el Juzgado
Tercero de Distrito de Piedras Negras, el ex administrador local del SAT en esa
ciudad, pagó una fianza de 11 mil pesos para obtener su libertad.
La aprehensión quedó
registrada no solo en medios de comunicación locales, también en el portal de
internet del SAT en el apartado “Acciones contra la delincuencia fiscal”,
correspondiente a mayo de 2006.
Foto: Jorge Dueñes/El domicilio del
supuesto fabricante de cartón para Zahori Corporativo Zahori, el primer foco
rojo
El primer indicio de que
Industrias Zahori realizaba prácticas fiscales indebidas fue su principal
proveedor: Corporativo Zahori.
De acuerdo con el informe de
inicio de la orden VRM4200009/16 de la Administración General de Auditoría
Fiscal del SAT, en el periodo del 1 al 30 de septiembre de 2015, Industrias
Zahori celebró operaciones por concepto de personal administrativo y operativo
con “Corporativo Zahori”, las cuales representan el 37 por ciento del IVA
nacional que le trasladaron a la contribuyente.
Por lo anterior, el órgano
“sugiere documentar dichas operaciones con la documentación comprobatoria que
le permita cerciorarse de la materialidad de los servicios, así como que dicha
empresa contaba con la infraestructura y capital humano para otorgar los
servicios”.
Esta transacción, con un
valor de 20 millones 604 mil 439 pesos, fue el motivo para que la
Administración General determinara que “no coincide con la propuesta de esa
ADAF (Administración Descentralizada de la Auditoría Fiscal en Mexicali) para
devolver de manera parcial el importe solicitado en devolución”.
Foto: Internet/Bofante durante la
inauguración de la planza Zahori
En términos prácticos,
Industrias Zahori realiza una práctica de outsourcing para pagar los salarios
de sus más de 700 empleados a través de Corporativo Zahori, empresa registrada
bajo la actividad de “servicios de asesoría, administración y organización de
empresas” ante el SAT.
Si bien no se trata de una
práctica ilegal, un fiscalista consultado por ZETA explicó que puede ser
interpretada como un esquema abusivo o una práctica fiscal indebida, por lo que
el SAT procede a la realización de una verificación.
No obstante, el especialista
también explicó que algunas empresas realizan este ejercicio, principalmente,
para poder solicitar la devolución del IVA de los salarios que pagan a sus
empleados y obtener ingresos adicionales.
Tan solo en septiembre de
2015, la “prestación de servicios profesionales” que Corporativo Zahori brindó
a Industrias Zahori generó 3 millones 296 mil 710 pesos de IVA. Hasta 2003,
antes de operar con el nombre de Corporativo Zahori, esta empresa trabajaba
bajo la razón social de “Compañía Comercializadora Olvem”, según consta en
actas del SAT.
En este caso, los
propietarios de Industrias Zahori son a la vez, sus principales proveedores.
El acta de constitución de
sociedad de Compañía Comercializadora Olvem –en poder de ZETA– indica que el 14
de junio de 2001 se registró la empresa con el objeto de “importación,
exportación, compraventa, distribución, comercialización y transformación de
todo tipo de mercancías, muebles y materiales”, entre otras actividades.
La cónyuge de Bonfante
Olache, Eva María Gallego Salas, su hermano Jorge Ignacio Gallego Salas y José
Federo Díaz Gallego tienen, cada uno, una tercera parte de las acciones de la
compañía, con un valor total de 51 mil pesos.
Incluso comparten los mismos
puestos que tienen en Industria Zahori, dentro del Consejo de Administración
del Corporativo: Díaz Gallego como presidente, Jorge Ignacio Gallego Salas como
secretario y Eva María Gallego Salas como tesorera.
PROVEEDOR DE CARTÓN DESDE DESPACHO CONTABLE
Auditores consultados por
ZETA explican que las operaciones más difíciles de comprobar son aquellas
catalogadas como “servicios profesionales” porque no siempre hay pruebas
físicas o tangibles del producto, pero hay otras más sencillas de detectar.
En el ejercicio fiscal de septiembre
de 2015, Industrias Zahori reportó al SAT que pagó 5 millones 274 mil 364 pesos
a un proveedor de nombre Aarón López Molina a cambio de cartón.
Esto convierte a López Medina
en el segundo prestador de servicios productos más importante de Industrias
Zahori. Ya que el monto requería la devolución de 843 mil 898 pesos, la
auditoría del SAT se concentró en investigar al proveedor.
De acuerdo con la información
fiscal del contribuyente, el domicilio se encuentra en calle Madero número 1212
interior 5 colonia Nueva en Mexicali.
Al llegar a la ubicación,
personal del SAT se encontró con una pequeña oficina ubicada en un segundo piso
en una plaza comercial.
De entrada, notaron la
incongruencia en que un fabricante o distribuidor de cartón operara desde ese
local, pero al pensar que podría tratarse solo de las oficinas administrativas
de dicha empresa, preguntaron en la recepción por el nombre de proveedor.
La recepcionista no
identificó a Aarón López Molina y luego negó que la oficina estuviera
relacionada con la venta de cartón o un giro similar.
Este Semanario repitió la
visita.
El lunes 25 de agosto acudió
a las oficinas rotuladas con la razón social Grupo Desarrollador del Noroeste
“GDN”, una empresa inmobiliaria con oficinas centrales en la Ciudad de México.
La recepcionista dijo que
Aarón López Molina no se encontraba, tampoco tenía información acerca de la
venta de cartón. A la encargada del lugar se le dejó un mensaje para López
Molina sobre la investigación que sustenta este reportaje, pero hasta el cierre
de edición, la reportera no obtuvo respuesta.
En el Registro Público de la
Propiedad y el Comercio, Aarón López Molina aparece solo como socio de RVS y
Asociados con el 35 por ciento de las acciones –porcentaje valuado en 525 mil
342 pesos–, mientras que su socio de nombre Armando Javier Vargas Ramírez tiene
una participación del 65 por ciento, es decir, 468 mil 636 pesos.
Esto de acuerdo con el acta
de asamblea de socios, celebrada en Mexicali el 13 de noviembre de 2012. De
acuerdo con el portal de internet de RVS & Cía.
Consultores, su domicilio se
encuentra localizado en la misma oficina señalada por López Molina como
dirección ante el Fisco.
Se trata de un despacho
dedicado a las áreas fiscal y legal, así como de consultoría, integrado por
Armando Javier Vargas Ramírez, Benigno Barajas Varela, Raúl Villareal Solórzano
y Raúl Villareal Álvarez.
En la puerta principal de la
oficina, debajo del nombre de Aarón López Molina, aparecen los rótulos de otras
dos empresas “Grupo Innovador Comercial” y “Triamex Publicidad del Noroeste”,
pero por lo menos en Baja California, López Molina no se encuentra registrado
con esas dos empresas ni ninguna otra dedicada a la fabricación del cartón.
Foto: Jorge Dueñes/Directivos de la
empresa Zahori y el administrador de la Auditoría Fiscal se reunieron en las
instalaciones de Mexicali
MÁS PROVEEDORES BAJO LA MIRA
De los resultados de esta
auditoría, surgieron otras operaciones consideradas sospechosas por la falta de
comprobación de servicios o productos obtenidos.
Está el caso de “Soluciones
de Servicios de Alta Calidad del Noroeste, S.A. de C.V.”, la cual facturó 411
mil 756 pesos por concepto de “asesoría” y por los cuales, Industrias Zahori
solicitó la devolución de 65 mil 880 pesos.
Sin embargo, cuando personal
del SAT solicitó a Hiram Soto González, representante legal de Industrias
Zahori, información sobre el servicio de asesoría que recibían, Soto González
respondió “eso ya lo habían visto con el administrador Ramón Gurrola y que les
había comentado que no iba a haber ningún problema con ese proveedor”, señala
el expediente en integración del Órgano Interno de Control del SAT.
Tanto Aarón López Molina y
Soluciones de Servicios de Alta Calidad del Noroeste, estaban siendo
investigados por sospechas de realizar operaciones simuladas, pues al momento
de la auditoría no cumplían con sus obligaciones fiscales. Es decir, el IVA que
Industrias Zahori solicitaba les fuera devuelto por las transacciones con estos
dos proveedores, no había sido pagado siquiera por estos contribuyentes al
SAT.
DESPIDEN A AUDITOR QUE ENCONTRÓ IRREGULARIDADES
Uno de los auditores que
documentaron las irregularidades en las operaciones de Industrias Zahori fue
despedido luego de que se negara a solicitar la devolución parcial anticipada
de IVA a favor de esta empresa.
En el expediente del Órgano
Interno de Control se establece que el 30 de mayo de 2016, después de la
tercera reunión entre directivos de Zahori y José Ramón Gurrola Alvarado, éste
pidió la renuncia de uno de los encargados de la auditoría. Al oponerse, el
empleado fue enviado a Puerto Peñasco, Sonora. Sin embargo, el trabajador del
SAT hizo válido un periodo vacacional pendiente para ganar tiempo.
“Es una medida de presión
para que yo renuncie, por denunciar un acto ilegal e injusto”, externó en su
momento ante el SAT.
Al regresar de sus días de
vacaciones, el empleado encontró que su contrato de prestación de servicios
había vencido a mediados de junio y bajo esa justificación, el entonces
administrador José Ramón Gurrola se negó a renovar el documento.
ZETA solicitó información a
la Oficina del SAT en la Ciudad de México sobre la remoción del administrador
de la Auditoría Fiscal en Mexicali, José Ramón Gurrola, llevada a cabo el 11 de
julio, pero hasta el cierre de edición, el órgano de la Secretaría de Hacienda
no pudo ampliar la información.
Acerca de la auditoría
practicada a Zahori y las prácticas investigadas por su Órgano Interno Control,
el área de Comunicación Social del SAT explicó que “por secreto fiscal, no
podemos dar información sobre un contribuyente”, pero añadió que la información
será considerada para realizar una investigación.
Foto: Jorge Dueñes Zahori es una de las
mejores empresas de Baja California: Bonfante
Al terminar una rueda de
prensa sobre su gira de 15 días por Europa, acompañado del gobernador Francisco
Vega, los alcaldes electos de Tijuana, Mexicali y Ensenada, así como una
comitiva de la SEDECO y otras dependencias, Carlo Bonfante dijo desconocer si
empresas bajacalifornianas realizan operaciones fantasmas ante el fisco.
“Fíjese que no. Eso tiene que
ver más con la Secretaría de Finanzas, que es la que tiene el padrón de las
empresas registradas. Lo que nosotros hacemos es un acompañamiento de
promotoría, facilitaciones a las empresas…nosotros no tenemos los controles si
esa empresa está pagando o no pagando IVA porque no está en nuestra
jurisdicción”, afirmó.
Al secretario se le preguntó entonces si en su
calidad como empresario ha sabido de este tipo de prácticas, a lo que insistió
“nosotros hacemos el acompañamiento desde la empresa chiquita, micro hasta la
gran empresa”.
—Le pregunto porque en
específico, Industrias Zahori está siendo investigada por el SAT en cuanto a
operaciones fantasmas de IVA, por las cuales solicitaron devolución, pero al
realizar una auditoría encontraron que son inexistentes, ¿está usted enterado
de esto?
“No, al contrario, Creo que
si esa fuente existe y lo está haciendo, el SAT tendrá con Zahori, como todas
las empresas, encontrar la salvedad en un momento dado en la integración del
expediente. La empresa Zahori tiene treinta y tantos años y genera 750 empleos,
cualquier persona que quiera involucrar a una persona diciendo ‘yo creo que
está investigada’, la autoridad federal es muy competente y no necesita
mensajeros. Cuando va a hacer una auditoría, presenta su requerimiento, la
empresa presenta su defensa o su aclaración y de ahí parte todo”.
— ¿Usted sigue activo en la empresa?
“No, Zahori es una empresa de
mi familia. En lo particular, no participo, dejé a mis hijos y es una de las
mejores empresas de Baja California”.
— ¿Y no le han informado
ellos que está siendo auditada por el SAT?
“No. Tenemos un equipo
fiscal, legal y administrativo que cubre y atiende todas las situaciones.
Tienen una fuerza muy capaz”.
(SEMANARIO ZETA/REPORTAJEZ /INÉS GARCÍA
RAMOS /LUNES, 1 AGOSTO, 2016 12:10 PM)